“挪用资金，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：1、挪用本单位资金数额在1万元至3万元以上，超过3个月未还的；2、挪用本单位资金数额在1万元至3万元以上，进行营利活动的；3、挪用本单位资金数额在5000元至2万元以上，进行非法活动的。”

建议将客户与第三方列为共同被告

单位可以查询本单位在职人员或者拟招录人员的犯罪记录，但应当符合法律、行政法规关于从业禁止的规定。单位申请查询，由住所地公安派出所受理。查询对象为外国人的，由单位住所地县级以上公安出入境管理部门受理。

1、应以是否超过经营范围为标准判断项目的真实性。
2、认清合同公证和见证的内容。
3、核实对方人员、单位的真实性。
4、要充分利用政府职能部门及金融系统资源，及时核实用于抵押物品、票据的真实性。

依据《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》第八十四条 [职务侵占案(刑法第二百七十一条第一款)]公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额在五千元至一万元以上的，应予立案追诉。

根据《中华⼈民共和国刑法》第⼆百七⼗⼆条（公司、企业或者其他单位的⼯作⼈员，利⽤职务上的便利，挪⽤本单位资⾦归个⼈使⽤或者借贷给他⼈，数额较⼤、超过三个⽉未还的，或者虽未超过三个⽉，但数额较⼤、进⾏营利活动的，或者进⾏⾮法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪⽤本单位资⾦数额巨⼤的，或者数额较⼤不退还的，处三年以上⼗年以下有期徒刑。）挪⽤资⾦罪的⽴案标准为挪⽤资⾦六万元以上。

依据《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》第八十四条 [职务侵占案(刑法第二百七十一条第一款)]公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额在五千元至一万元以上的，应予立案追诉。

疫情暴发后拟签订合同的，应结合行业、地域和交易本身的实际情况，充分评估疫情及其防控措施可能给合同履行造成的影响，并事先在合同中进行明确约定。

“先开发票后付款”存在法律风险，基于信赖的“先开发票后付款”交往中，往往缺乏相应的特别书面约定或者其他补充材料予以证明买方并未付款。当卖方为货款起诉至法院时，双方最基本的信赖丧失，诚信交易变成了诉讼对抗。此时，若买方以付款发票证明其已经支付货款，卖方则处于不利的诉讼境况。

加强廉洁意识培养。
企业可以通过丰富形式不断加强对员工廉洁从业的监督和守法意识的培养。
严审重大经济项目
企业要严格审查重大项目和经济活动(含招投标工作)的具体实施方案，并对实施方案进行风险评估。
加强内外监督管理
企业在日常经营和业务往来过程中要对交易相对方进行一定程度的监督，一旦发现商业往来人员存在违反廉政合同情况的，应及时终止合作并留证。